101 國外匯兌業務的範圍

一、國外匯兌業務的範圍

  1. 銀行可辦理項目包括：
    　1) 匯款(匯出及匯入)
    　2) 外幣現鈔收兌
    　3) 外幣旅行支票結匯(代售及兌現)
    　4) 光票買入與託收
    　5) 外匯存款及其結購、結售之申報
    　6) 外匯衍生性交易(如與利率、匯率、商品、指數連動之產品)
  2. 匯款業務之基本分類
    　1) 匯出匯款：由境內客戶將外幣匯往境外，屬結購外匯，銀行對客戶為賣匯，開立賣匯水單。
    　2) 匯入匯款：由境外匯入外匯至境內，屬結售外匯，銀行對客戶為買匯，開立買匯水單。
  3. 匯款傳遞形式
    　1) 電匯(T/T)：以電報或SWIFT指示解款行付款，速度最快、最常用。
    　2) 信匯(M/T)：以郵寄付款委託書方式辦理，時間較長、成本較低。
    　3) 票匯(D/D)：開立即期匯票，由受款人憑票向解款行提示解付，得背書轉讓。
  4. 外幣現鈔及提款機業務
    　1) 外幣現鈔結匯金額達新臺幣五十萬元等值，須填具申報書。
    　2) 外幣提款機每日每人累計上限為等值一萬美元。
    　3) 人民幣現鈔每次提領不得逾人民幣二萬元。
    　4) 若發現外幣偽鈔，應依規定登錄並處理，小額可蓋章作廢，大額需報警備查。
  5. 旅行支票
    　1) 無指定付款地與付款日期，全球通用。
    　2) 銀行可代售或代客兌現。
  6. 光票(Clean Bill)
    　1) 光票買入：銀行先墊付款項，待收妥後再行核銷。
    　2) 光票託收：銀行代客收款，收妥後撥款。
    　3) 光票包括旅行支票、國庫支票、小額匯票、郵政匯票、私人支票及銀行支票等。
  7. 外匯存款及交易單據
    　1) 以新臺幣結購外匯存入或自外匯提出結售為新臺幣，達新臺幣五十萬元等值者，須依規定申報。
    　2) 結購存入開立賣匯水單；結售提出開立買匯水單；未涉及新臺幣者開立其他交易憑證。

二、國際匯兌金流(順匯與逆匯)

  1. 順匯
    　1) 由債務人或匯款人發動。
    　2) 匯款工具與資金方向一致。
    　3) 主要付款方式為電匯、信匯及票匯。
  2. 逆匯
    　1) 由債權人或收款人發動。
    　2) 匯款工具方向與資金方向相反。
    　3) 主要付款方式為信用狀與託收。

三、重點整理

  1. 以新臺幣結購外匯匯出者，銀行對客戶為賣匯，應開立賣匯水單。
  2. 匯入外匯結售為新臺幣者，銀行對客戶為買匯，應開立買匯水單。
  3. 外幣提款機每日限額為等值一萬美元，人民幣現鈔每次限額二萬元。
  4. 光票為不附商業單據之票據，若附商業單據則屬進出口外匯業務，不屬本章範圍。