¡#M1. ICC Guide to International Trade Finance國際商會在國際貿易金融規則與實務

1. 國際貿易金融的環境

國際貿易具有高度風險與不確定性，包括信用風險、國家風險、匯率風險與合約履行風險。

企業在跨境交易中必須依靠金融機構(銀行、出口信用機構、保險公司)來降低這些風險。

2. 主要支付方式

預付款(Advance Payment)：賣方最有利，但買方風險最大。

託收(Documentary Collection, URC 522)：銀行僅作文件傳遞，不承擔付款責任。

信用狀(Letter of Credit, UCP 600)：銀行承諾付款，是國際貿易中最廣泛使用的支付工具。

銀行付款承諾(Bank Payment Obligation, URBPO 750)：電子化的新型支付工具，提升效率並降低開放帳戶交易的風險。

開放帳戶(Open Account)：買方最有利，風險由賣方承擔。

3. ICC 核心規則

UCP 600：跟單信用狀統一慣例，規範信用狀操作。

URC 522：託收統一規則。

URDG 758：見索即付保函統一規則。

URF 800：福費廷(Forfaiting)統一規則。

ISP 98：國際備用信用狀慣例。

Incoterms® 2010 / 2020：國際貿易術語解釋通則，界定交貨責任與風險轉移點。

4. 金融工具與融資方式

短期融資：如押匯、票據貼現、應收帳款融資。

中長期融資：用於大型機械設備、基建項目，常有政府出口信用保險支持。

福費廷(Forfaiting)：賣方將未來票據賣給銀行，立即獲得資金，轉移買方與國家風險。

保函與備用信用狀：保障履約、付款或投標等義務。

5. 伊斯蘭貿易金融

基於資產支持(Asset-backed)與禁止利息(Riba)，常用模式包括 Murabaha(成本加成)、Musharaka(合夥)、Salam(預購)。

可與信用狀與託收結合使用，但必須符合伊斯蘭金融原則。

6. 風險管理與防範

出口信用保險：保障因買方違約或政治風險造成的損失。

外匯避險：使用遠期、期權等工具降低匯率波動風險。

防止金融犯罪：銀行須遵守反洗錢(AML)與打擊恐怖主義融資(CFT)規範。

7. ICC 的角色

制定並推廣貿易金融規則(rule setting)。

提供爭端解決(如 ICC 國際仲裁院、DOCDEX)。

進行政策倡導與貿易便利化推動。